تعتبر الفوائد المتناقصة من المفاهيم الأساسية المرتبطة بالقروض، وهي نوع من الفائدة يتم احتسابها بصفة دورية على المبلغ المتبقي من القرض،في الوقت الذي يتزايد فيه الاتجاه نحو الحصول على القروض من البنوك، فإنه من الضروري فهم كيفية حساب الفائدة المتناقصة وأبعادها المالية،سنقوم في هذا المقال بتفصيل طريقة احتساب الفائدة المتناقصة على القرض، ساعين إلى تسليط الضوء على أهم النقاط المتعلقة بهذا الموضوع، الأمر الذي يساعد القارئ على اتخاذ قرارات مالية مستنيرة،

تعد الفائدة متناقصة، من المفاهيم المهمة التي تعتبر جزءًا لا يتجزأ من نظام القروض البنكية،وبالرغم من أن بعض التعاليم الإسلامية تعارض فرض الفوائد على القروض، إلا أن هذا النظام يحمل معه العديد من الجوانب المالية التي لا يمكن تجاهلها،فالفائدة، كمفهوم مالي، تسهم في تشكيل النظام الاقتصادي العالمي بل تلعب دوراً حيوياً في تمويل المشاريع المختلفة،لذلك، سنقوم بالتطرق لأنواع الفوائد المختلفة، وخاصةً الفائدة المتناقصة، وكيفية حسابها بشكل دقيق.

أولًا كيفية حساب الفائدة المتناقصة على القرض

• تُعرَّف الفائدة المتناقصة بأنها تلك القيمة التي تُحتسب بناءً على صافي المبلغ المتبقي من القيمة الإجمالية للقرض وليس على القيمة الأصلية،
• ونظرًا لمبدأها، فإن اقتراض الأموال من البنك يتطلب من المقترض سداد الفائدة بناءً على المبلغ الذي لا يزال مستحقًا على القرض، ما يعني أن قيمة الفائدة تتقلص بشكل دوري.
• لحساب الفائدة المتناقصة، يُعتمد على مجموعة من المعادلات الحسابية المعينة، وهي كالتالي
• في السنة الأولى، يتم حساب الفائدة بقيمة مبلغ القرض الإجمالي × سعر الفائدة × (عدد الأقساط/12).
• في السنة الثانية، تُحسب الفائدة من خلال نسبة الفائدة × (عدد الأقساط/12) × (المبلغ المتبقي بعد سداد الأقساط السابقة).
• والسنوات التالية يُستخدم فيها نفس الطريقة الموضحة في السنة الثانية لحساب قيمة الفائدة.

لتوضيح كيفية حساب الفائدة المتناقصة بشكل أفضل، يمكننا أن نستعرض مثالًا عمليًا،لنفترض أن هناك فردًا حصل على قرض بقيمة 30,000 جنيه بفائدة سنوية تقدر بـ 7% على مدى 8 أشهر، فسنقوم بخطوات حسابية لمعرفة مدى تأثير سداد الأقساط على مبلغ الفائدة المستحق عليه،

• في الدفعة الأولى، يتم حساب الفائدة بناءً على القرض الكلي، أي 30,000 × 7% = 2100 جنيه.

بالنسبة للدفعة الثانية، يتم احتساب الفائدة على المبلغ المتبقي بعد خصم مبلغ الدفعة الأولى، أي 27,900 جنيه، ما يعطي 27,900 × 7% = 1953 جنيه.

وبهذا الشكل، يتضح أن المقترض يقوم بتقليل مبلغ الفائدة المستحق كلما قام بسداد أقساط من القرض، وهي ميزة الفائدة المتناقصة،

ثانيًا ما هي الأمور التي يشترط معرفتها قبل حساب مبلغ الفائدة

عند التفكير في قرض من أي بنك، يجب مراعاة مجموعة من النقاط الهامة التي تتعلق بسعر الفائدة.

• ما هو نوع الفائدة المفروضة على القرض
• ما هي نسبة الفائدة المحددة له
• ما هو المبلغ الإجمالي الذي تم اقتراضه
• ما هو الزمن المتوقع لسداد القرض، أي كم عدد السنوات أو الأشهر

المعرفة الدقيقة لهذه المعلومات تعزز من قدرة المقترض على حساب المبلغ المطلوب سدادها بدقة،

ثالثًا ما المقصود بالفائدة الثابتة على القرض

• تعني الفائدة الثابتة أن العائد يعتمد على سعر الفائدة المحدد مسبقًا، الذي يظل كما هو طوال فترة سداد القرض، مما يجعله أسهل في التخطيط لإدارة الميزانية.
• يجعل هذا النوع من الفائدة المقترض يتمكن من التحكم في سيولته ويعزز إمكانية التخطيط المالي بالمقارنة مع الفائدة المتناقصة.
• في المثال السابق، قامت الفائدة الثابتة بتحديد القسط الأول بمبلغ 2100 جنيه، ويظل ثابتًا مما يجعلها أكثر سلاسة في التعامل،

رابعًا ما هو الاختلاف بين سعر الفائدة الثابت وسعر الفائدة المتناقص

• في الغالب، سيكون مبلغ الفائدة المتناقصة أعلى في السنوات الأولى من سداد القرض مقارنة بالفائدة الثابتة،ولكن، مع مرور الوقت، تبدأ الفائدة المتناقصة في الانخفاض بشكل تدريجي.
• على سبيل المثال، لو كانت نسبة الفائدة المتناقصة 8% والثابتة 5%، يؤدي هذا التفاوت لظروف مالية متفاوتة مع الزمن.
• وعند الوصول إلى منتصف مدة سداد القرض، قد تجد أن المتوسط الإجمالي للفائدة قد يساوي كل من النمطين، وهذا هو ما يجعل الاختيار بينهما ذو أهمية خاصة.

خامسًا ما هي إيجابيات الفائدة الثابتة وما هي إيجابيات الفائدة المتناقصة

بغض النظر عن العيوب المختلفة، هناك مميزات متبعة لكل نوع من الفوائد

• إذا كانت الفائدة ثابتة، يمكن للمقترض الاستفادة من سلاسة في تحديد المبلغ الذي سيدفعه شهريًا دون أن يشهد تقلبات،ولكن مع الفائدة المتناقصة، يستفيد المقترض من دفع أقل تدريجيًا.
• كل نوع له نقاط قوته وضعفه، ومعظم خبراء التمويل ينصحون بالتفكير جيدًا قبل اتخاذ القرار النهائي.
• الأهم هو إحكام الجودة في اختيار القرض وما يرتبط به من تفاصيل، خاصة التعامل مع البنوك وفهم مدى تأثير أسعار الفائدة على المدى الطويل.

الوصول لفهم جيد لعوامل الفائدة المتناقصة والثابتة يعزز فرص اتخاذ قرارات صحيحة تجاه الاقتراض،وبالتالي، يدعو المقال كل قارئيه لمتابعة المزيد من المعلومات والتعليقات في حال كانت لديهم أي تساؤلات.